Kako se koristi Excel ACCRINT funkcija -

Sadržaj

Sažetak

Funkcija Excel ACCRINT vraća nagomilane kamate za vrijednosni papir koji plaća povremene kamate

Svrha

Dobivajte periodično obračunate kamate

Povratna vrijednost

Pripadajuće kamate

Sintaksa

= ACCRINT (id, fd, sd, stopa, nominalna frekvencija, (osnova), (izračun))

Argumenti

  • id - Datum izdavanja vrijednosnog papira.
  • fd - Prvi datum osiguranja kamate.
  • sd - Datum namire osiguranja.
  • stopa - kamatna stopa osiguranja.
  • par - nominalna vrijednost sigurnosti.
  • freq - Isplate kupona godišnje (godišnje = 1, polugodišnje = 2; tromjesečno = 4).
  • osnova - (nije obavezno) Osnova brojanja dana (vidi dolje, zadani = 0).
  • calc - (neobavezno) Način izračuna (vidi dolje, zadani = TRUE).

Verzija

Excel 2003

Napomene o upotrebi

U financijama se cijene obveznica navode "čisto". "Čista cijena" obveznice isključuje kamate nastale od datuma izdavanja ili najnovije isplate kupona. "Prljava cijena" obveznice je cijena koja uključuje pripadajuće kamate. Funkcija ACCRINT može se koristiti za izračunavanje obračunate kamate za vrijednosni papir koji plaća povremene kamate, ali obratite pažnju na konfiguraciju datuma.

Konfiguracija datuma

ACCRINT će prema zadanim postavkama obračunati obračunate kamate od datuma izdavanja. Ako je datum namire u prvom razdoblju, to djeluje. Međutim, ako datum namire nije u prvom razdoblju, vjerojatno ne želite ukupne obračunate kamate od datuma izdavanja, već obračunate kamate od zadnjeg datuma kamate (prethodni datum kupona). Kao zaobilazno rješenje, temelji se na članku ovdje:

  • postavite datum izdavanja na prethodni datum kupona
  • postavi prvi datum kamate prethodni datum kupona

Napomena: Prema Microsoftovoj dokumentaciji, kalc metoda kontrolira kako se izračunava ukupna obračunata kamata kada je datum namire> prva kamata. Zadana vrijednost je ISTINA, koja vraća ukupne obračunate kamate od datuma izdavanja do datuma namire. Postavljanjem metode izračuna na FALSE treba vratiti obračunate kamate od first_interest do datuma namire. Međutim, nisam bio u stanju proizvesti takvo ponašanje. Stoga su u primjeru u nastavku datum izdavanja i prvi datum kamate postavljeni na prethodni datum kupona (kako je gore opisano).

Primjer

U prikazanom primjeru želimo izračunati obračunate kamate na obveznice s kuponskom stopom od 5%. Datum izdavanja je 5. travnja 2018., datum poravnanja je 1. veljače 2019., a zadnji datum kupona je 15. listopada 2018. Želimo obračunate kamate od 15. listopada 2018. do 1. veljače 2019. Formula u F5 je:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Ovim ulazima funkcija ACCRINT vraća 14,72 USD s primijenjenim formatom broja valute.

Unos datuma

U Excelu su datumi serijski brojevi. Općenito, najbolji način za unos valjanih datuma je korištenje referenci ćelija, kao što je prikazano u primjeru. Da biste unijeli valjane datume izravno unutar funkcije, možete koristiti funkciju DATUM. Za ilustraciju, donja formula ima sve kodirane vrijednosti. Funkcija DATE koristi se za opskrbu svakog od tri potrebna datuma:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Osnova

Osnovni argument kontrolira kako se broje dani. Funkcija ACCRINT omogućuje 5 opcija (0-4) i zadane vrijednosti su nula, što navodi US 30/360 osnovu. Ovaj članak na wikipediji daje detaljno objašnjenje dostupnih konvencija.

Osnova Brojanje dana
0 ili izostavljeno SAD (NASD) 30/360
1 Stvarno / stvarno
2 Stvarno / 360
3 Stvarno / 365
4 Europska 30/360

Bilješke

  • U Excelu su datumi serijski brojevi.
  • Svi datumi, plus učestalost i osnovica, skraćuju se na cijele brojeve.
  • Ako su datumi nevaljani (tj. Nisu zapravo datumi), ACCRINT vraća #Vrijednost!
  • ACCRINT vraća broj # kada:
    • datum izdavanja> = datum namire
    • stopa <0 ili nominalna <= 0
    • frekvencija nije 1, 2 ili 4
    • Osnova je izvan dometa

Zanimljivi članci...